Derecho Penal Económico y Corporate Compliance (2215.YR.014134.1)
Datos generales
Tipo: |
OBL |
Curso: |
1 |
Periodo: |
S semestre |
Créditos ECTS: |
3 ECTS |
Profesorado:
Prerrequisitos
Tipo de curso: semestre
Créditos: FTS 5
Idioma: Castellano
Profesorado: Fermín Morales Prats
Distribución de la carga de trabajo
BLOQUE 1.- Introducción
TEMA 1
Parte General del derecho penal económico. - Derecho Penal y actividad empresarial.- Los delitos patrimoniales y los socioeconómicos: acotación conceptual.- Reglas generales de la prueba en los procedimientos por delitos patrimoniales y por delitos socio-económicos; estudio particular de la prueba indiciaria, y de construcciones probatorias presuntivas (levantamiento del velo y operaciones simuladas).
TEMA 2
La autoría de las personas físicas en los delitos patrimoniales y en los delitos socioeconómicos: responsabilidad penal de administradores y representantes legales.
BLOQUE 2º.- Responsabilidad Penal de las Personas Jurídicas. Compliance.
TEMA 1
La responsabilidad de las personas jurídicas en el Código Penal Español. La Reforma del CP de 2010. La Reforma del CP de 2015. Estatuto legal.
TEMA 2
La función de la compliance en el Código Penal español. Requisitos legales. El debate interpretativo sobre la naturaleza jurídica de la exención de responsabilidad de las personas jurídicas.
TEMA 3
Análisis de la jurisprudencia sobre la responsabilidad penal de las personas jurídicas y la función de las compliance.
BLOQUE 3º.- Defraudaciones y Falsedades
TEMA 1
La estafa como delito patrimonial con trascendencia en el tráfico jurídico-económico y societario. El delito informático de estafa.
TEMA 2
Las falsedades documentales. Régimen concursal con los delitos defraudatorios.
TEMA 3
Frustración de la ejecución e insolvencias punibles.
BLOQUE 4º.- RESPONSABILIDAD PENAL DE LOS ADMINISTRADORES Y DELITOS SOCIETARIOS.
TEMA 1
La apropiación indebida.- La administración desleal de patrimonio ajeno después de la Reforma del CP de 2015.
TEMA 2
Los delitos societarios.- Introducción y cuestiones generales.- El concepto expansivo de sociedad a los efectos penales: la proyección de los tipos penales al sector bancario y financiero.- El modelo de incriminación de los delitos societarios en el CP de 1995: El Derecho mercantil como prima ratio jurídica.- La responsabilidad penal de los administradores de sociedades: I.- El concepto de administrador de hecho y de derecho.- II.- La prueba de la autoría: la proyección de técnicas presuntivas al Derecho Penal y en particular de la doctrina del "levantamiento del velo societario?.-
El delito de falsificación de cuentas u otros documentos societarios.-
El delito de imposición de acuerdos abusivos: I.- El comportamiento punible: ¿tutela de la sociedad o de los socios minoritarios?- II:- Estructura típica.-
El delito de imposición o aprovechamiento de acuerdos lesivos adoptados por procedimientos ilícitos. I.-Comportamiento y estructura típica.-
El delito de cercenación de los derechos de los socios: II.- Contenido y alcance de los concretos derechos objeto de tutela penal.
El delito de obstaculización de a acción inspectora o supervisora administrativa.-
La denegación de delito societario de administración fraudulenta de sociedades en la Reforma de 2015: repercusiones.
BLOQUE 5º.- Delitos relativos al mercado y a los consumidores.
TEMA 1
Los delitos contra los intereses de los consumidores.- Detracción del mercado de materias primas o productos de primera necesidad.-
El delito de publicidad engañosa.- I.- El marco general de la tutela de los consumidores y usuarios frente a las violaciones del principio de "veracidad publicitaria" II.- Elementos de la infracción penal?
El delito de alteración de precios en el mercado.- I.- El antiguo delito de maquinaciones para alterar el precio de las cosas.- II.- La conducta delictiva y el precio como objeto.- III.- Tipo subjetivo y consumación.-
El delito de utilización ilícita de información privilegiada.- I.- La criminalización de la fuga de información privilegiada en el mercado bursátil.- II.- Elementos esenciales de la infracción penal: a) bien jurídico protegido; b) El concepto de información relevante no utilizable en el mercado mobiliario; c) Los destinatarios de la norma penal: sujetos activos del delito; d) comportamientos punibles.- III.- Tipos agravados.
El delito de estafa de inversores y de crédito en la Reforma del CP de 2010: estafa de inversiones de capital y estafa de crédito. IV.- Delito de facturación ilícita en productos y servicios a los consumidores.
BLOQUE 6º.- Corrupción en los negocios.
TEMA 1
El delito de corrupción entre particulares. - concepto y estructura típica.
TEMA 2
La extensión de la criminalización de conductas a directivos y administradores de entidades deportivas, deportistas y árbitros: la corrupción en el deporte.
BLOQUE 7º.- Delitos contra la Hacienda Pública y contra la Seguridad Social.
TEMA 1
Los delitos contra la Hacienda Pública.
Introducción.- Bien jurídico protegido
El delito de defraudación tributaria: I.- Estructura y conducta típica: a) Sujetos; b) Defraudación por acción u omisión; c) Conducta defraudatoria dolosa; d) Modos o formas alternativos de comisión (activa u omisiva) de la defraudación.- II.- Resultado típico.- III.- Tipos agravados.- IV Penalidades.
El delito de defraudación tributaria contra la Hacienda d las Comunidades europeas.- El delito de defraudación de los presupuestos generales de las Comunidades Europeas u otros administrados por éstas.-
El fraude de subvenciones: I.- Significado del precepto: bien jurídico protegido.- II.- Obtención fraudulenta de subvenciones, desgravaciones o ayudas de las Administraciones públicas.- III.- Incumplimiento de las condiciones por alteración sustancial de los fines perseguidos por la subvención.-
La obtención indebida de fondos de los presupuestos generales de las Comunidades europeas u otros administrados por éstas.
El delito contable.- I.- Conducta y estructura típica.- II.- Concursos
TEMA 2
Los delitos contra la seguridad social: I.-Cuestiones generales.- II.-Conductas punibles: la exigencia de fraude como elemento objetivo del tipo: a) La elusión del pago de cuotas a la Seguridad Social y conceptos de recaudación conjunta; b) El fraude en la obtención indebida de devoluciones; c) El fraude en el disfrute indebido de deducciones por cualquier concepto.- III.- Cuantía defraudatoria típica.- IV.- Dolo y ánimo defraudatorio.- V.- Autoría y participación. VI.- Tipos agravados
Los efectos penales de la regularización tributaria en los delitos contra la Hacienda Pública y la Seguridad Social: I.- Las cláusulas de regularización tributaria con efectos penales en el CP de 1995.- II.- Naturaleza dogmática de las cláusulas de regularización tributaria; Ámbito de operatividad y la conducta de los partícipes.- III.- la voluntariedad del acto regularizador.-
BLOQUE 8º.- Blanqueo de Capitales.
TEMA 1
El blanqueo de capitales.- La receptación en el CP de 1995.- El delito de blanqueo de capitales: I.-Política criminal internacional.- II.- Incorporación al Derecho interno.- III.- La Reforma Penal de 2010 la incriminación de la mera posesión y utilización de bienes; la incriminación del autoblanqueo- IV.- Conductas típicas.- V.- Tipo cualificado.- VI.- Comisión imprudente.- VII.- Penas agravadas y accesorias para ejecución en organizaciones dedicadas al blanqueo de capitales.- VIII.- Las cualificaciones en las conductas de receptación o de blanqueo.- IX.- La punición de los actos preparatorios.-
Contribución de la asignatura al programa
Distribución de la carga de trabajo: El curso consta de 34 horas, distribuidas en 17 sesiones
Objetivos de aprendizaje de la asignatura
a) Adquirir conocimientos en dos ámbitos:
1º.- Cuestiones de Parte General de derecho penal económico, en especial en lo relativo a la responsabilidad penal de las personas jurídicas y la función de las compliance en el Ordenamiento Penal español.
2º.- Aspectos centrales y prácticos de un conjunto de delitos económicos presentes en el Código Penal.
b) El abordaje de cuestiones prácticas de casos contemplados por la jurisdicción penal, desde posiciones de acusación y defensa.
c) Competencias desarrolladas:
Desarrollo e implementación de la argumentación oral y escrita por parte de los alumnos mediante exposiciones en clase sobre casos prácticos y sentencias.
Metodología
La metodología combina teoría y práctica. La parte teórica el profesor efectuará al inicio del curso una serie de introducciones a los temas. La profundización del temario se desarrollará mediante la intervención de los alumnos en exposiciones públicas en las que se suscitará la resolución de los problemas desde las perspectivas de la defensa y de la acusación.
Criterios de evaluación
Se evaluarán las intervenciones prácticas desarrolladas por el alumnado durante el curso. A lo largo del mismo los alumnos irán interviniendo en grupos. El alumnado asumirá posiciones de acusación y defensa en la resolución de los casos, y un tercer interviniente efectuará la labor de Juez o Magistrado.
Al comienzo del curso se determinará un calendario de intervenciones del alumnado. Debe precisarse que en todas las sesiones participan todos los alumnos, por cuanto evalúa la intervención de los compañeros que han participado como ponentes. También se entregará un dosier al alumnado que contiene el conjunto de casos y sentencias que deberán resolver y comentar.
La participación en clases es práctica a lo largo del curso supone el 50% de la nota final.
Al final del curso se efectuará un examen consistente en un test que supone el 50% restante de la nota.
Bibliografía
- Código penal actualizado
- Comentarios a la parte especial del derecho penal. 10ª edición Editorial Thomson Reuters Aranzadi. Edición 2016. (Autores Varios. director Gonzalo Quintero Olivares).
- "Las Reformas Penales de 2019? Autores.- Gonzalo Quintero Olivares/Fermín Morales Prats/Josep Maria Tamarit Sumalla/ Ramón García Albero.
